利息是什么意思呢（一文读懂利息与股息的区别）

一、利息

（一）利息概念

利息是因存款、放款而得到的本金以外的钱，即去除本金（本钱）以外所增加的利钱（息金）。

利息是资金时间价值的表现形式之一。从其形式上看，一方面，它是货币资金持有者（债权人）贷出（存出）货币资金而从借款人（债务人、揽储机构）手中获得的报酬；从另一方面看，它是资金借入者（债务人、揽储机构）使用货币资金必须支付的代价。

利息是货币资金在一定时期内的使用费，包括存款利息、贷款利息和各种债券发生的利息。

例如：甲把资金借给了乙，乙到期或分期要付给甲借款利息。用户把钱存在银行，银行到期或分期要付给用户存款利息。

（二）利息的影响因素

利息的多少取决于三个因素：本金、利息率水平和存（贷）款期限。

利息的计算公式为：利息=本金×利息率×存（贷）款期限

利息率简称利率，是衡量利息高低的相对指标。它是一定时期内利息额和本金的比率。

利率=利息/本金

利率是决定资金成本高低的主要因素，同时也是企业或个人筹资、投资的决定性因素。

（三）利息的计算单位

利息的计算单位有“分”、“厘”、“毫”，而一分是百分之一，一厘是千分之一，一毫是万分之一，所以一分利息就是1%的利率，而一厘利息是0.1%的利率，一毫利息则是0.01%的利率。

通常年息用“分”来表示，月息用“厘”来表示，日息则用“毫”来表示。比如18%的年利率就是十八分利息，换算成月利率是1.5%，也就是十五厘利息；换算成日利率是0.05%，也就是五毫利息。

年利率、月利率、日利率之间的换算公式是：

日利率=年利率÷360=月利率÷30

月利率=年利率÷12=日利率×30

年利率=月利率×12=日利率×360

计算利息天数每年按360天算，每月按30天算。

（四）利息存在的意义

1、对投资者来说，利息是投资回报，可以调动投资者投资的积极性。

信用优良或偿还能力强的目标客户（或金融产品），利息较高者，更容易获得投资者的青睐。

2、对借贷者来说，利息是借贷成本，可以促使借贷者高效利用借款。

利息作为企业的资金占用成本直接影响企业经济效益水平的高低。企业为降低成本，增加效益，就要千方百计地减少资金占用量，同时在筹资过程中对各种资金筹集方式进行成本比较分析。

3、利息是调节社会存款和投资的杠杆和工具。

金融工具的多样化为居民的资产投资选择行为提供了客观基础，而利息收入则是居民资产投资选择行为的主要诱因。一般而言，在存款银行服务水平和存款风险水平同等的情况下，利率较高者，吸收的存款就越多。

4、政府将利息作为重要的经济杠杆对经济运行实施调节。

由于利息收入与全社会的赤字部门和盈余部门的经济利益息息相关，因此政府也能将其作为重要的经济杠杆对经济运行实施调节。例如中央银行若采取降低利率的措施，货币就会更多地流入资本市场。当提高利率时，货币就会从资本市场流出。如果政府采用信用手段筹集资金的话，那就可以用高于银行同期限存款利率来发行国债，将民间的货币资金吸收到手中以用于各项财政支出或弥补财政赤字。

5、通过利率调整从而调节货币供求量来达到影响物价的目的。

当流通中的货币量大于商品流通所决定的货币需求量时，单位纸币必然贬值，商品价格就会上涨。这时可以调高贷款利率收缩信贷规模，减少货币供应量，促使物价稳定。

二、股息

（一）股息概念

股息，即股票的利息，是指股份公司从提取了公积金、公益金的税后利润中按照股息率派发给股东的收益，即按持股比例分配给股东的盈余。获取股息是股民投资于上市公司的基本目的，也是股民的基本经济权利。

股息率是一年的总派息额与当时市价的比例，是以占股票最后销售价格的百分数表示的年度股息，该指标是投资收益率的简化形式。

计算公式为：股息率=年度每股分配股息/购买股票价格

举例：你买了一只股票，1股10元钱，现在每股股息也就是每股分红1元钱，那么股息率（分红率）为10%。

股息率是衡量企业是否具有投资价值的重要标尺之一。通常情况下，股息率高说明分红率高。股息率越高，说明该公司的盈利能力越强，普通股东分得的利润也就越多，所以，股息率应该是越高越好。

（二）股息分配时间

一般来讲，上市公司在财会年度结算以后，会根据股东的持股数将一部分利润作为股息分配给股东。根据上市公司的信息披露管理条例，我国的上市公司必须在财会年度结束的120天内公布年度财务报告，且在年度报告中要公布利润分配预案，所以上市公司的分红派息工作一般都集中在次年的第二和第三季度进行。

（三）股息分配顺序

在分配股息红利时，首先是优先股股东按规定的股息率行使收益分配，然后普通股股东根据余下的利润分取股息，其股息率则不一定是固定的。在分取了股息以后，如果上市公司还有利润可供分配，就可根据情况给普通股股东发放红利。

（四）股息支付方式

股息一般有两种支付方式：股票股息和现金股息。

前者是指股份公司向股东以股票的方式派发的股息，通常是由公司用新增发的股票或一部分库存股作为股息，代替现金分派给股东。股票股息是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。

后者是指股份公司向股东支付现金，它是最普通、最基本的股息形式。

有人认为，只有现金股息才能算真正的股息，股票股息只是增加了流通总股本，对公司和股东都没有实质性影响。

三、利息与股息的区别

（一）含义不同

利息指资金所有者因存款或借出资金等而获取的收益，属于本金增值部分，也包含各种债权利息，就其收入而言，属于债权性投资收入。

股息是股份公司定期从净利润中分配给股东的投资回报，在股息之外分配给股东的收益则为红利，来源于企业股票与利润价格上升产生的差价，获取股息和红利属于股民基本经济权力，属于权益性投资收益。

简单说，利息是债权产生的收益，股息是股权产生的收益，利息是因为他向你借钱，所以给你钱；股息是你投资他，他赚了钱，然后分你钱。

（二）影响因素不同

影响利息的因素主要有三个：本金、利息率水平及存（贷）款期限。

影响股息的因素主要有国家税收政策、股息政策、公司经营业绩、股价、股息率、持股数等。

（三）投资效益及偿还方式不同

利息的偿还方式一般为活期、定期等存款方式获得本金和利息，利率较低，但整体收益较为稳定，安全性最大；股金则不能直接退出，只能将股票卖出，整体投资收益较高但风险也较大。

（四）收入是否固定不同

利息是固定的，股息却不是，赚得多，可能就分得多，赚得少自然分得就少。

（五）收入是否为现金不同

利息收付一定是现金，股息则不一定，除现金外，也可能是股票。